Planejamento Tributário 2025: Sua empresa está preparada para os desafios tributários?
Descubra como um bom planejamento tributário pode reduzir custos e impulsionar o desempenho do seu negócio no próximo ano.
A aprovação da reforma tributária pode ocorrer até o final de 2024 e com isso, uma série de mudanças poderão impactar o planejamento tributário das empresas para o próximo ano fiscal. Essas mudanças podem impactar vários setores da economia, e certamente, você deve se perguntar: serei um dos atingidos?
É inegável que a reforma é um tema crucial para a sobrevivência do sistema tributário brasileiro, pois promove uma maior transparência e incentiva uma distribuição mais justa da carga tributária. Com a aprovação, espera-se que as empresas tenham um ambiente mais previsível e eficiente para suas operações, estimulando a competitividade no âmbito econômico.
Com isso, é imprescindível que as empresas permaneçam atentas ao planejamento tributário de 2025, afirma Alessandro Gonçalves, CEO do Grupo Insigne, “mesmo com a evolução do tema e a certeza de que teremos alguns anos para viver o processo de adaptação das transformações, é importante que as empresas estejam atentas a essa nova etapa”.
Para tranquilizar as empresas, Alessandro ressalta que as mudanças provocadas pela aprovação da Reforma Tributária não serão sentidas em 2025. Assim, as obrigações fiscais devem permanecer as mesmas que as aplicadas em 2024. Porém, até mesmo o atual ano fiscal trouxe algumas novidades para o campo tributário.
“As empresas precisam se atentar às decisões tomadas em 2024 e em 2025, pois elas serão cobradas ao longo do próximo ano”, destaca Alessandro, explicando que as empresas precisam se preparar para um cenário tributário exigente no próximo ano.
Qual a importância do Planejamento Tributário?
O planejamento tributário é essencial, considerando que as empresas podem pagar até 34% de tributos sobre o lucro. Entretanto, esse percentual pode ser muito maior quando se incluem encargos trabalhistas, taxas e outras obrigações. Por isso é necessário o acompanhamento especializado na questão fiscal/tributário.
Para sobreviver a incerteza do mercado, principalmente, após a decisão do Comitê de Política Monetária (COPOM) do Banco Central aumentar em 0,5% a taxa de juros (SELIC), o planejamento tributário se torna muito importante para o gerenciamento da redução de despesas com impostos e outras taxas obrigatórias.
O Grupo Insigne separou os principais tipos de tributação disponíveis no Brasil:
Existem três principais tipos de tributação: Simples Nacional, Presumido e Real. A escolha do regime tributário para o próximo ano pode ser feita até o início de 2025, mas as análises devem ser realizadas com antecedência para evitar erros. Confira:
Entenda melhor os tipos de tributação
Simples Nacional – é um regime compartilhado de arrecadação, cobrança e fiscalização de tributos, aplicável às Microempresas (ME) e Empresas de Pequeno Porte (EPP) esse regime oferece vantagens como administração mais simples, apuração e recolhimento dos tributos abrangidos mediante documento único de arrecadação, apresentação de declaração simplificada das informações socioeconômicas e redução dos valores a serem recolhidos (na maioria dos casos). Contudo, existem uma série de regras para que se possa enquadrar nessa condição.
Lucro presumido – é um tipo de tributação simplificado que tem como base a presunção de lucro, ou seja, ao invés da tributação pelo Lucro Real na qual o resultado necessitaria ser apurado, a tributação se dá através da presunção do lucro que pode variar entre 8% e 32% a depender das características e objeto da empresa. Esse sistema é indicado para pequenas e médias empresas com faturamento anual inferior a R$ 78 milhões.
Lucro real – nesse sistema tributário é considerado o lucro líquido que engloba o período com ajustes de exclusões, adições, além de compensações descritas ou com a autorização da legislação fiscal. Sendo indicado a quem possui lucro menor a 32% da receita bruta. Assim é interessante para as empresas de grande porte com as margens de lucro reduzidas, folha de pagamento baixa, despesas altas, como fretes, energia elétrica, locações e não depende do consumidor. O lucro real é obtido a partir do devido cálculo das contribuições federais e dos impostos, sendo necessário ter uma rígida escrituração contábil, lembrando que os custos devem ser comprovados com o objetivo da realização de uma compensação ou uma dedução.
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O Grupo Insigne é um dos maiores especialistas em planejamento tributário para empresas no Rio de Janeiro. A dinâmica usada pela equipe de trabalho prevê uma análise feita de maneira simplificada, com a aplicação de um conjunto de ações, referentes aos negócios, atos jurídicos ou situações materiais que representam a carga tributária menor e, portanto, um resultado econômico maior.
Para realizar um planejamento tributário, o empresário fornecerá todas as informações fiscais essenciais da empresa e o acesso ao ambiente financeiro do negócio. Assim, a equipe do Grupo Insigne conseguirá mensurar o tamanho da carga tributária que deverá ser paga pela empresa e os possíveis números de restituição a que ela tem direito.
Para entender a importância do Planejamento Tributário para sua empresa, o seu negócio precisa ter em mente que esse processo é preventivo, pois deve ser realizado antes da ocorrência do fato gerador do tributo.
O Grupo Insigne garante a atividade realizada com excelência por sua equipe de Planejamento Tributário, especialista em atuar com um contato mais próximo com a realidade da empresa e com questões legais, podendo repassar essas informações para a empresa com maior correção, tempo hábil e exatidão.
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